经营视角下的财务合规管理及案例精讲

【课程背景】

在当今复杂多变的经济环境下，企业面临着前所未有的挑战。无论是外部环境的不确定性（如市场波动、政策变化等），还是内部管理的风险（如成本控制不当、资金流动性不足等），都可能对企业的发展造成重大影响。因此，加强财务管理，尤其是提高财务合规管理水平，对于确保企业的健康发展至关重要。

今年，新会计法重磅发布，财务人员必须要仔细领会新会计的深刻内涵，并通过有效的风险管理策略来支持企业的战略目标。这要求他们不仅要掌握基本的会计原则和财务分析技能，还要能够灵活应对各种复杂的财务问题，确保企业在合法合规的基础上稳健运营。

【课程收益】

▪ 增强财务人员合规意识，并学习如何识别并评估潜在的财务风险点。

▪ 提升财务人员风险防控能力，掌握有效的风险识别与评估方法。

▪ 掌握财务流程优化的方法，以及建立和完善内部控制体系的方法。

【课程特色】

▪ 大量实务案例介入的课程，自下而上的建立认知、易于理解。

▪ 掌握财务思维下处理问题逻辑。本课程把基础会计、财务管理、涉税业务知识揉碎融合在一起，快速帮助学员建立财务思维，帮助企业突破管理瓶颈。

【课程对象】总经理、公司高管、财务高管及财务管理团队、业务骨干等。

【课程时间】1天（6小时/天）

【课程大纲】

一、案例导入

1、某国有企业经济责任审计被追责案例

2、恒大财务暴雷案

3、万科股债双杀案

4、曲江文旅董事长被留置案

5、中泰集团虚增收入案

二、相关政策制度解析

1、《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》解读

2、《中央企业合规管理办法》解读

3、2019年-2023年中央企业内控工作政策要求核心变化

4、2024年内控体系工作重点和新要求

5、《关于进一步加强财会监督工作的意见》解读

6、《新会计法》解读

典型案例：雀巢合规案例、紫光赵伟国案、某国有企业违规投资案等

三、重新认识财务：为什么财务风险频频发生？

1、 现实的困惑：权责发生制和收付实现制

2、财务原则的局限：真实的谎言

3、合规风险能杜绝么？

四、精准掌控财务合规风险

1、违反财经纪律类风险实务与案例

2、财务内控缺陷类风险实务与案例

（1）组织架构缺陷风险及案例

（2）岗职不相容缺陷风险及案例

（3）信息系统缺陷风险及案例

3、财务指标异常类风险实务与案例

（1）资金合规风险及案例

（2）虚增收入风险及案例

（3）虚报费用风险及案例

（4）虚假投资风险及案例

（5）税务合规风险及案例

（6）滥用会计政策与估计案例

（7）隐瞒应披露重要事项案例

五、数智化时代的财务合规策略

1、数智化财务转型的背景与意义

（1）数智化是新质生产力的重要特征

（2）数字化技术在财务管理中的应用

（3）大数据与人工智能在财务分析中的作用

（4）数智化财务转型的关键步骤

2、金税四期与大数据监控

3、数智化时代做好财务合规的策略

（1）合规策略之基：正确认识内控环境的不完美

（2）事前控制：健全内控机制

（3）事中控制：内控机制的执行与迭代

（4）事后控制：对财务工作成果及时检查与沟通