培训对象:财务经理及财务骨干
培训目标:了解公司运营机制和流程,满足业务需求,提高财务人员沟通协调能力,进而提升财务管理的整体水平;
培训内容: 预算管理模块、营运资金管理模块、、财务分析模块、内控风险管理模块及涉税管理知识等方面知识
培训方式：现场讲解与学员互动、案例分析与问题答疑等形式
一、 预算管理模块
企业全面预算管理与控制
公司整体经营目标为基础的预算，已经成为企业不可或缺的管理手段，在公司的经营管理中起着目标激励、过程控制及有效奖惩的重要作用。
培训讲师将通过大量的案例分析与实例演练，为学员展示一个系统、科学的预算管理体系，帮助学员了解如何编制合理的预算，如何使预算得到有效的实施，充分运用预算这一管理工具控制公司的整体运作。
培训收益
· 认识预算对于公司经营管理的重要性
· 了解预算编制方法
· 理解并构建适合自己公司的预算管理体系
· 协调需求与资源的矛盾
· 掌握跟踪预算执行的有效方法
· 学会通过预算管理对公司经营进行有效的监控与考评
· 通过预算管理真正提高公司效益
课程大纲
· 企业为什么要进行全面预算管理与控制？
· 什么是有效的控制？
· 全面预算管理到底能给企业带来什么？
· 预算在企业运营过程中的角色
· 一著名企业实施预算管理前后的转变
· 有效的预算控制体系应该是怎样的？
· 从传统的财务预算到全面预算管理
· 全员参与的预算管理
· 怎样编制预算
· 预算编制的流程和逻辑
· 预算编制指南的准备
· 关键预算的编制方法
· 经济波动对预算目标的影响
· 收入预测方法及销售费用预算
· 管理预算的编制要领
· 资金预算的编制要领
· 从需求分析开始的预算编制方法：零基预算
· 预算的原则性与灵活性
· 在不可控因素出现时如何调整预算
· 预算偏差度的设定原则
· 预算编制的管理
· 什么类型的预算最适合本公司？
· 将预算当作项目管理——如何管理
· 各部门人员角色定位——责任划分
· 各部门之间及部门内部的沟通与协调
· 编制过程中的常见问题分析
·
· 如何让预算得到有效的执行？
· 预算与执行为何脱节？
· 怎样编制预算才能带来预算的有效执行？
· 有效的制度、流程、执行方法——预算执行的有利保障
· 外部经济环境发生重大变化，如何及时调整行动？
· 利用预算控制成本费用的关键点
· 如何通过制度、流程管理减少预算外项目的发生
· 预算信息系统管理
· 预算执行中常见行为剖析
·
· 预算的跟踪
· 预算总结会议
· 对预算执行的分析与调查，包括
· 差异分析的重点和方法
· 如何使用仪表板及时跟踪预算执行情况
· 如何建立有效的预算跟踪体系
· 收入、成本费用预算的自动跟踪表格
· 预算的考核
二、 资金管理模块
现金流量与营运资本管理
现金流量管理水平往往是企业存亡的决定要素！
很多企业的营运危机也是源于现金流量管理的不善！
当经济危机来袭，资金周转危机是企业关门破产的直接导火索！
因此，现金流量及与其密切相连的营运资本管理对企业来说是至关重要的。这门课程将为
你提供现金流量和营运资本管理的方法和技术，充分理解怎样才能把握好 “现金为王”。
培训收益
· 了解现金流量为企业命脉的原因
· 掌握量化现金流量的基本方法
· 提升预测未来现金流量的能力
· 学会建立自己公司的现金流量管理机制
· 在不同的经济环境下，企业管理现金的侧重点
·
课程大纲
· 现金流量在企业财务管理中的重要性
· 企业财务运作的大框架
· 现金管理与企业财务运作的关系
· 现金流量的评估价值——股东、经营者、债权人
· 现金流量管理与营运资本分析
· 营运资本分析
· 企业5大资金周转危机原因分析与解决对策
· 发展危机
· 管理危机
· 财务决策失误
· 利润危机
· 销售危机
· 营运资本管理中常见错误解析
· 企业现金流入管理
· 信用管理对现金流入的影响
· 银行融资的现金流入管理
· 资本金投入、投资收益等的现金流入管理
· 企业现金流出管理
· 银行结算体系与结算工具：期限、风险、限制…
· 银行关系及帐户管理
· 日常各种现金流出的管理
·
· 现金流量的量化计算
· 经营活动、投资活动、融资活动现金流量的计算
· 分析企业偿债能力
· 自由现金流量计算与分析
· 分析经营活动现金净流量中存在的问题
· 准确预测未来现金流量
· 战略及投资现金流规划
· 最佳现金持有量预测
· 企业经营管理中的现金流量预算——年度、季度、月度、周、日
· 现金流量预算编制
三、 财务分析模块
公司财务分析
怎样整合、提炼大量的财务数据，发现企业经营的优劣所在？
怎样通过财务分析发现风险并防范风险？
怎样通过财务分析为决策者提供更有效的参考依据财务支持？
怎样将生硬的财务数据，清晰直观地表达出来，让使用者一目了然？
经济危机时期，公司财务分析的重点需要做哪些调整？
合理、高效的财务分析思路和方法，是企业提高管理和决策水平、防范运作风险的重要途径，并将使你的工作事半功倍
培训收益
· 掌握公司财务分析的有效方法和工具，发现企业运作中的优劣所在。
· 量化分析具体的财务数据，并结合企业整体战略，为企业决策和管理提供有力的财务信息支持。
· 找到企业运营的高风险区域、掌握改善现状和防范风险的有效方法
· 摆脱数字和框架的束缚，跳出财务来看财务，从全新的角度审视和重整自身工作
· 有效改善与其它部门的沟通
课程大纲
· 引言
· 企业财务分析的核心思路
· 1个起点：市场
· 3大方面的运作：花钱、占用钱、占用谁的钱
· 2大结果：风险和回报的平衡
· 对经营活动分析的理解
· 经营活动分析的作用
· 经营活动分析的原则与要点
· 经营活动分析常用的方法
· 财务比率分析方法——有效提升管理效率、控制经营风险
· 企业关键财务指标的管理含义
· 通过财务比率分析并改善企业运作
· 信用控制指标：信用风险控制与销售拓展
· 存货控制指标：存货的管理
· 财务杠杆——负债经营的效率及风险控制
· 不同利润层次的决策作用
· 财务报表综合解读：综合运用财务指标透视公司运作
· 股东回报系统的6环分解
· 利润回报：少花钱，多赚钱！
· 加速周转：少占用钱，多收钱！
· 融资策略：占用谁的钱？
· 利息成本：占用银行钱的成本！
四、 内控、审计风险管理模块
内部审计
在经济危机、“剩者为王”的大背景之下，企业更希望通过重新梳理运作流程、发现企业内部的财务流程漏洞、项目管理漏洞、内部控制管理漏洞等，从而节约成本、增加效益、提高企业的抗风险能力，在内部找到走出困境的方法。用全新的内部审计的理念和方法，发现企业内部的财务流程漏洞、项目管理漏洞、内部控制管理漏洞等，梳理企业的运作流程，找到企业经营不理想的根本所在。帮助内审人员真正实现企业所有者、管理层可以信任的“管家婆”的功能，在风险、问题未来临之前，就预先指出制度的疏漏，避免更大的损失出现。
从新的视角重新审视现代企业内部审计操作的全部流程，通过对大量的审计项目的真实工作记录进行提炼，点明内部审计的实质、掌握内部审计的方法与技巧。
以案说法，让枯燥的审计知识、方法与技巧鲜活展现，使初学者得到启发，理解到“兵无常势，水无常形”，针对不同的审计对象，有不同的审计方法，能在较短的时间内掌握审计技能，并为已有一定经验的审计人员的提供更加广阔的思路和更高层次的理解。
培训收益
· 学会如何建立一支有效的、有战斗力的内部审计团队
· 跳出原来混乱无章的工作状态、建立科学先进的审计流程，重新审视和重整自己的工作
· 学会从新的视角解读不同的审计技巧与应用
· 学会成为一个让员工敬重、各部门感激、领导信任的优秀内审人员
· 学会在实务中，如何“小题大做”、“顺藤摸瓜”找到问题的关键
课程大纲
· 引言：
· 解开你对内审的困惑、解除你工作的无力感
· 与内审有关的要点
· 如何快速的建立一支有效的内审团队
· 内审部门该处于的组织结构
· 内审成员需要具备的才能
· 内部审计部门的工作范围、重点以及作用与功效
· 内审的程序与实用文书
· 重新审视内审的流程
· 介绍各阶段过程的常用文书与表格
· 内审的技术方法与实战技巧
· 审查书面资料的方法
· 顺查法与逆查法
· 详查法与抽查法
· 综合运用，能查出“小金库”
· 客观实物证实方法
· 盘点、调节、鉴定
· 找到虚增库存价值，调节利润的证据
· 审计调查方法
· 观察、询问、函证、调查表
· 创造互相理解的氛围
· 学会倾听的技巧
· “快”与“准”是关键
· 别被被审计对象牵着走
· 审计抽样方法
· 分析性复核方法
· 内部控制符合性测试
· 实务指导
· 如何做个“啄木鸟”、让坏人做不出坏事，只能做好事——内部控制制度审计
· 如何抓出藏在桌下的黑金--财务收支审计
· 如何判断“功臣”与“逆贼”--经济责任审计
五、培训成果总结，问题交流
